Калькулятор себестоимости перевозки
Сколько стоит километр и рейс вашей машины и какую ставку брать, чтобы работать в плюс.
Цифры в полях – пример для фуры 20 т. Замените их своими.
Все цифры – за один рейс. Порожний пробег – подача к погрузке и возврат, простой на точках – погрузка, выгрузка и ожидание. Дни можно дробные: полдня – 0,5.
За все километры рейса – с грузом и порожние. Взносы 30% – общий тариф, малый бизнес платит меньше: 15% с части зарплаты выше 1,5 МРОТ.
«В месяц» и «в год» делятся по дням работы машины, «за км» – на весь пробег рейса, «в день рейса» – на дни рейса. Отметка «НДС» – в сумме есть НДС 22%, он вычитается из себестоимости.
Ставка за рейс
| без НДС | с НДС 22% | |
|---|---|---|
| Безубыточная | 93 026 ₽ 93,03 ₽/км | 113 491 ₽ 113,49 ₽/км |
| С прибылью 10% | 104 375 ₽ 104,37 ₽/км | 127 337 ₽ 127,34 ₽/км |
Под ставкой – цена за 1 км с грузом.
Себестоимость по статьям
| Статья | За рейс | ₽ за км | Доля |
|---|---|---|---|
| Топливо | 25 779 ₽ | 21,48 ₽ | 28% |
| Водитель (оплата и взносы) | 18 720 ₽ | 15,60 ₽ | 20% |
| Лизинг или кредит за машину | 18 443 ₽ | 15,37 ₽ | 20% |
| Страховка: ОСАГО, КАСКО, груз | 2 083 ₽ | 1,74 ₽ | 2% |
| Бухгалтерия, диспетчер, связь | 2 500 ₽ | 2,08 ₽ | 3% |
| Шины | 2 459 ₽ | 2,05 ₽ | 3% |
| ТО и ремонт | 7 869 ₽ | 6,56 ₽ | 9% |
| AdBlue и масло | 1 475 ₽ | 1,23 ₽ | 2% |
| «Платон» (машины тяжелее 12 т) | 6 228 ₽ | 5,19 ₽ | 7% |
| Суточные водителю | 3 000 ₽ | 2,50 ₽ | 3% |
| Медосмотр и техосмотр перед выездом | 900 ₽ | 0,75 ₽ | 1% |
| Платные дороги | 1 639 ₽ | 1,37 ₽ | 2% |
| Стоянки, мойка | 1 000 ₽ | 0,83 ₽ | 1% |
| Итого | 92 095 ₽ | 76,75 ₽ | 100% |
Суммы в таблице – без НДС. Из статей с отметкой «НДС» выделен НДС 22% – 12 686 ₽ за рейс. Он идет в зачет: к уплате – НДС со ставки заказчика минус 12 686 ₽ (строки «Налоги» в блоке «Ставка за рейс»).
Машина за месяц
Если машина весь месяц возит такие рейсы: 3 дня на рейс, 24 дня в рейсах.
Сверьте пробег с реальным: если машина проходит больше или меньше – поправьте дни рейса или дни работы в месяц.
Как устроен расчет себестоимости
- Топливо – по расходу с грузом и порожним: пустая машина расходует меньше.
- Водитель – за километр, за рейс, за день, оклад или процент от ставки, плюс страховые взносы.
- Расходы «в месяц» и «в год» – лизинг, страховка, бухгалтерия – делятся по дням работы машины: рейс несет долю по своим дням.
- Расходы «за км» – шины, ремонт, «Платон» – на весь пробег рейса, с грузом и порожним.
- Расходы «за рейс» и «в день рейса» – платные дороги, стоянки, суточные, медосмотр.
- «% от ставки» – например, процент водителю или комиссия: в себестоимость не входит, но учтен в ставках.
Почему простой дорожает
Лизинг 180 000 ₽ в месяц при 24 днях работы – это 7 500 ₽ за каждый день рейса. Если машина двое суток ждет погрузку, рейс дорожает на 15 000 ₽ только по лизингу, а еще оклад, страховка и суточные. Многие калькуляторы делят постоянные расходы по километрам – тогда простой выглядит бесплатным, а ставка получается заниженной. Здесь стоимость простоя показана отдельной цифрой: на нее удобно опираться, когда договариваетесь об оплате простоя.
Безубыточная ставка и ставка с прибылью
Безубыточная ставка покрывает себестоимость, налог и проценты от ставки – рейс выходит в ноль. Ставка с прибылью оставляет после налога желаемую долю: при 10% с каждых 100 000 ₽ ставки без НДС у вас остается 10 000 ₽ чистыми. Обе ставки показаны за рейс и за километр с грузом, а если вы с НДС – еще и с НДС сверху. Впишите ставку заказчика, и калькулятор скажет, выгоден ли рейс.
Налоги и НДС
На ОСНО и на УСН с НДС 22% входящий НДС по топливу, лизингу и ремонту принимается к вычету – себестоимость считается без него. При НДС 5% и 7% и без НДС вычета нет. На УСН «Доходы» налог берется с выручки и уменьшается на страховые взносы, на «Доходы минус расходы» – с прибыли, но не меньше минимального налога. Для патента его стоимость вносится статьей расходов «в год».
Расчет ориентировочный и не заменяет консультацию бухгалтера. Значения в полях – пример, а не рыночный норматив. Ставки налогов и взносов меняются – сверяйтесь с действующими правилами для вашего режима.
Частые вопросы
Как рассчитать себестоимость 1 км грузоперевозки?
Сложите все расходы на рейс – топливо, оплату водителя со взносами, долю лизинга, страховки и других постоянных расходов, шины, ремонт, дороги, суточные – и разделите на километры. Калькулятор показывает две цифры: стоимость километра пробега (все километры рейса) и километра с грузом. Вторая больше: в нее переложен порожний пробег, ведь его тоже оплачивает заказчик в ставке.
Почему постоянные расходы делятся по дням, а не по километрам?
Лизинг, страховку и оклад вы платите за время, а не за пробег. Если машина два дня ждет погрузку, она не делает следующий рейс, и эти два дня должен окупить текущий. При делении по километрам простой выглядел бы бесплатным и ставка получалась заниженной. Поэтому расходы «в месяц» и «в год» делятся на дни, которые машина в рейсах за месяц, а рейс несет долю по своим дням.
Сколько стоит день простоя грузовика?
Калькулятор показывает это отдельной цифрой – «стоимость простоя» в рублях за день. В нее входят постоянные расходы за один рабочий день машины, оклад водителя (если он на окладе) и расходы «в день рейса»: суточные, медосмотр. Это хороший ориентир для ставки за простой под погрузкой и выгрузкой.
Как учитывается НДС в расходах перевозчика?
Если вы платите НДС 22% – на ОСНО или на УСН с общей ставкой, – входящий НДС по топливу, лизингу, ремонту и другим покупкам принимается к вычету. Калькулятор вычитает его из себестоимости у статей с отметкой «НДС». При ставках 5% и 7% и без НДС вычета нет: налог остается в расходах. Ставка заказчику показывается без НДС и с НДС сверху.
Можно ли уменьшить УСН «Доходы» на страховые взносы?
Да. Организации и ИП с работниками уменьшают налог на уплаченные страховые взносы, но не больше чем наполовину. Калькулятор учитывает взносы с оплаты водителя – включите отметку в блоке налогов. На УСН и АУСН «Доходы минус расходы» действует минимальный налог – 1% и 3% выручки, он учтен в безубыточной ставке.
Откуда берутся километры и дни в пути?
Постройте маршрут в блоке «Посчитать по маршруту»: подача, погрузка, выгрузка и при желании возврат порожняком. Путь строится по дорогам с учетом габаритов и запретов для выбранной машины. Дни в пути считаются из времени за рулем – до 9 часов в сутки по режиму труда и отдыха водителя. Все значения подставляются в поля рейса, их можно поправить вручную.