Страхование по Incoterms (Insurance under Incoterms)

О чём вообще речь

Incoterms задают, кто отвечает за доставку, кто несёт расходы и в какой момент риск случайной гибели или повреждения груза переходит от продавца к покупателю. А вот обязанность застраховать груз прописана лишь в части базисов. Важно понимать простую вещь: тот, кто несёт риск в пути, и страхование – это не одно и то же. Риск может лежать на покупателе, а оплатить полис по правилам обязан продавец.

Где страхование обязательно

Из одиннадцати терминов Incoterms 2020 страхование прямо предписано только в двух:

• CIF (Cost, Insurance and Freight) – применяется для морского и внутреннего водного транспорта;
• CIP (Carriage and Insurance Paid To) – применяется для любого вида транспорта и мультимодальных перевозок.

В обоих случаях полис за свой счёт оформляет продавец, но выгодоприобретателем выступает покупатель – то есть страховка защищает интересы стороны, которая несёт риск в пути. Во всех остальных базисах (EXW, FCA, FAS, FOB, CFR, CPT, DAP, DPU, DDP) Incoterms никого страховать не обязывает.

Ключевое изменение редакции 2020

Главная новация Incoterms 2020 касается именно объёма покрытия. Раньше CIF и CIP требовали одинаковый минимальный уровень страхования. Теперь эти два базиса разведены:

На практике объём покрытия описывают через стандартные оговорки страхового рынка (Институтские оговорки о страховании грузов, они же Institute Cargo Clauses – группы A, B и C). Минимальный уровень примерно соответствует узкому набору рисков, максимальный – защите «от всех рисков», кроме прямо исключённых. Стороны вправе договориться и о другом объёме – это лишь настройка по умолчанию.

Сумма и валюта полиса

По правилам страховая сумма должна составлять не менее 110% стоимости груза по контракту и оформляться в валюте договора купли-продажи. Дополнительные 10% – это ожидаемая прибыль покупателя и сопутствующие расходы, чтобы при полной гибели груза компенсация покрывала не только его закупочную цену.

Почему нужно смотреть на переход рисков

Даже в CIF и CIP риск переходит на покупателя рано – в момент погрузки на борт судна (CIF) или передачи груза первому перевозчику (CIP), а не в пункте назначения. Полис же продавец обязан обеспечить как минимум до согласованного места доставки. Из-за этого разрыва между «где перешёл риск» и «докуда действует страховка» стороны часто уточняют географию покрытия отдельно, чтобы не осталось незастрахованных участков пути.

Что делать по остальным базисам

В терминах вроде FOB, CFR, FCA или DAP страхование – дело добровольное. Здравый подход: полис оформляет та сторона, которая несёт риск на конкретном отрезке перевозки. Например, при FOB риск переходит на покупателя после погрузки, поэтому именно покупателю разумно застраховать морское плечо, хотя Incoterms этого не требует.

Incoterms® – зарегистрированный товарный знак Международной торговой палаты (ICC). Этот материал носит справочный характер и является авторским объяснением, а не официальным текстом правил. Сверяйтесь с актуальной редакцией у первоисточника (Incoterms 2020) и учитывайте, что стороны могут менять условия страхования в самом контракте.

Практический пример

Компания продаёт станок на условиях CIP Гамбург. Стоимость по контракту – 100 000 евро, значит полис оформляется минимум на 110 000 евро в евро и с расширенным (максимальным) покрытием. Продавец оплачивает страховку и передаёт полис покупателю, хотя риск повреждения станка перешёл на покупателя ещё в момент передачи груза перевозчику на складе отправителя.

Частые ошибки

• Считают, что раз риск несёт покупатель, то и страховать обязан он. По CIF и CIP полис за свой счёт оформляет именно продавец.
• Думают, что CIF и CIP требуют одинаковое страхование. С редакции 2020 CIF – это минимальное покрытие, а CIP – максимальное.
• Полагают, что если базис содержит слово Insurance, груз застрахован по полной программе «от всех рисков». По CIF по умолчанию покрытие минимальное.
• Забывают про разрыв между точкой перехода риска и точкой окончания страховки, оставляя часть маршрута фактически незастрахованной.
• Уверены, что страхование обязательно в любом базисе Incoterms. На самом деле оно предписано только в CIF и CIP.

Incoterms® – зарегистрированный товарный знак Международной торговой палаты (ICC). Данный материал является авторским справочным объяснением, а не официальным текстом правил. Сверяйтесь с актуальной редакцией первоисточника (Incoterms 2020).